¿Cuál es la tasa mínima y máxima de un CDT en Colombia en 2026?

Las tasas oscilan entre 9,5% y 13,5% EA según el banco, el plazo y el monto (BanRep, enero 2026). Plazos de 30-60 días ofrecen ~9,5%-11% EA*, mientras que plazos de 180-360 días llegan a 12%-13,5% EA*. Bancos tradicionales (Bancolombia, BBVA, BanCorp) ofrecen 10%-12% EA*, y algunos bancos digitales o cooperativas pueden ofrecer hasta 13,5% EA*. Verifica directamente con tu entidad, ya que cambian constantemente. *Tasa de referencia. Puede variar mes a mes según condiciones del mercado. Verifica directamente con el banco.

¿Los intereses del CDT están cubiertos por FOGAFÍN?

Sí, FOGAFÍN cubre capital + intereses acumulados hasta $100 millones totales por depositante por entidad (SFC, normativa vigente 2026). Si tu CDT vence y genera $1.2 millones en intereses, esos intereses están cubiertos dentro del límite total. La cobertura es automática; no necesitas hacer nada especial. Si tienes múltiples CDT en diferentes bancos, cada uno está cubierto por $100 millones de forma independiente.

¿Debo declararle a la DIAN los intereses que gano del CDT?

Sí, todos los intereses del CDT son ingresos gravables y deben declararse en la renta anual (DIAN, decreto 2649 de 1993). La tasa de impuesto depende de tu nivel de ingresos totales como independiente (pueden ser 0%, 8%, 19%, 28% o 37% según tramos 2026). Es recomendable separar los intereses en tu contabilidad para calcular correctamente la base gravable. Para decisiones sobre tratamiento fiscal de inversiones, se recomienda consultar con los asesores de tu comisionista de bolsa o entidad financiera vigilada por la SFC, quienes pueden orientarte dentro del marco normativo vigente.

CDT para independientes 2025: tasas entre 10% y 13% EA con seguridad FOGAFÍN

Actualizado: 24 de abril de 2026

¿Qué es un CDT y por qué funciona para independientes?

Un Certificado de Depósito a Término (CDT) en Colombia ofrece tasas entre 10% y 13% EA según el banco y el plazo (BanRep, 2026), garantizando tu dinero sin exposición al mercado de valores. Para un independiente, esto es crítico: tu ingreso fluctúa mes a mes, así que necesitas un lugar donde tu plata esté segura y genere rentabilidad predecible. Los CDT están asegurados por FOGAFÍN hasta $100 millones por depositante por entidad, lo que significa que aunque el banco quiebre, tu dinero está protegido. El mecanismo es simple: depositas un monto (mínimo suele ser $1 millón), fijas un plazo (30, 60, 90, 180 o 360 días), y al vencimiento recibes tu capital más los intereses acumulados. No hay volatilidad, no hay sorpresas: es dinero que entra a tu bolsillo de forma predecible. Esto es especialmente valioso para independientes porque permite construir un colchón financiero mientras sigues generando ingresos variables.

Cómo funciona el ciclo de reinversión en CDTs

El CDT vence en la fecha pactada y el banco deposita tu capital más intereses en tu cuenta corriente. Ahí tienes dos opciones: reinvertir en otro CDT (para continuar generando rentabilidad) o usar esos fondos para gastos operacionales. Muchos independientes usan una estrategia de escalera: crean 4-5 CDT con vencimientos diferentes (cada mes, por ejemplo) para tener acceso a liquidez constante sin sacrificar rentabilidad. Si necesitas acceso antes del vencimiento, algunos bancos permiten cancelación anticipada, pero generalmente cobran una penalización sobre los intereses acumulados.

Protección FOGAFÍN y seguridad del capital

FOGAFÍN cubre hasta $100 millones por depositante por entidad financiera vigilada por la SFC. Si depositas en múltiples bancos, cada uno está cubierto independientemente. Para un independiente con ingresos variables, esto significa poder guardar 6 meses de gastos en CDT sin riesgo de pérdida total. El seguro opera automáticamente; no necesitas trámite adicional. Esto diferencia el CDT de inversiones en renta variable, donde puedes perder capital según condiciones del mercado.

Tasas actuales de CDT 2026 según plazo y entidad

Las tasas varían según el plazo y la entidad. Bancos grandes como Bancolombia, BanCorp y BBVA ofrecen tasas entre 10,5% y 12,5% EA* en plazos de 90-180 días (datos de consulta enero 2026). Plazos más largos (360 días) pueden ofrecer 12% a 13% EA*, mientras que plazos cortos (30-60 días) caen a 9,5%-11% EA*. Bancos digitales o cooperativas pueden ofrecer tasas ligeramente superiores (hasta 13,5% EA*) pero con requisitos de depósito mínimo más altos. Para un independiente, la estrategia común es bloquear dinero en CDT a 180 días (equilibrio entre tasa atractiva y flexibilidad) y mantener un fondo de emergencia en cuenta de ahorros remunerada (6%-8% EA*). La tasa que recibes se fija en el momento de apertura, no cambia durante el plazo, lo que permite proyectar flujo de caja con certeza. *Tasa de referencia. Puede variar mes a mes según condiciones del mercado. Verifica directamente con tu banco.

Comparación: CDT vs Cuenta de Ahorros Remunerada

Una cuenta de ahorros remunerada ofrece 6%-8% EA* pero permite retiros sin penalización. Un CDT ofrece 10%-13% EA* pero bloquea tu dinero. Para independiente: usa CDT para dinero que sabes que no necesitarás en los próximos 3-6 meses (ingresos acumulados), y cuenta remunerada para fondo de emergencia (mínimo 3 meses de gastos). Así optimizas rentabilidad sin sacrificar liquidez crítica.

Implicaciones fiscales del CDT

Los intereses del CDT son gravados como renta para personas naturales independientes. Si el CDT genera $5 millones en intereses al año, debes declararlos en tu impuesto de renta. La alícuota depende de tu nivel de ingresos totales (pueden ser 0%, 8%, 19% o superior según tramos DIAN 2026). Algunos independientes estructuran CDT dentro de cuentas de ahorro pensional (AFP) donde estos intereses no se gravan hasta el retiro.

Estrategia CDT recomendada para independientes en 2025-2026

Un independiente típico con ingresos variables debería construir una pirámide de liquidez: (1) Fondo de emergencia: 3-6 meses de gastos en cuenta de ahorros remunerada (6%-8% EA*, acceso inmediato); (2) Dinero operativo: 1-2 meses de gastos en cuenta corriente (sin intereses, pero disponible para pagos diarios); (3) Excedentes: todo lo que supere estos dos niveles, en CDT a 180 días (10%-13% EA*). Con esta estructura, si tus ingresos caen un mes, tienes colchón; si suben, canalizas el exceso a CDT. Un ejemplo: si gastas $4 millones mensuales, mantendrías $12-24 millones en ahorros remunerados y rotarías $10-15 millones en CDT cada 6 meses. Esto genera ~$1.2-1.95 millones anuales adicionales (basado en 10%-13% EA*) sin afectar tu operación. Algunos independientes también abren CDT a plazos escalonados: $5 millones vencen cada mes, garantizando liquidez periódica. La clave es no bloquear dinero que necesites operacionalmente, pero tampoco dejar dinero ocioso en cuenta corriente sin generar rentabilidad.

Cuándo es momento de abrir tu primer CDT

Abre CDT cuando hayas estabilizado: (a) un fondo de emergencia de 3-6 meses en cuenta de ahorros, (b) ingresos predecibles durante al menos 2 meses, (c) dinero que sabes que no necesitarás en los próximos 90+ días. Para independientes nuevos (primeros 6 meses), evita CDT; acumula fondo de emergencia primero. Una vez estable, los CDT son el siguiente paso lógico antes de considerar inversiones más complejas (fondos mutuos, acciones).

Cálculo de rentabilidad neta después de impuestos

Un CDT de $10 millones a 12% EA* genera $1.2 millones en intereses brutos. Si tu alícuota de impuesto de renta es 19%, pagas $228 mil en impuestos, dejándote $972 mil netos (rentabilidad efectiva: 9.72%). Esto sigue siendo superior a cuentas de ahorros (6%-8% EA*) después de impuestos. Algunos independientes usan aportes voluntarios a AFP (que no se gravan hasta retiro) para maximizar rentabilidad fiscal, pero esto requiere asesor especializado.

Preguntas frecuentes

¿Cuál es la tasa mínima y máxima de un CDT en Colombia en 2026?: Las tasas oscilan entre 9,5% y 13,5% EA según el banco, el plazo y el monto (BanRep, enero 2026). Plazos de 30-60 días ofrecen ~9,5%-11% EA*, mientras que plazos de 180-360 días llegan a 12%-13,5% EA*. Bancos tradicionales (Bancolombia, BBVA, BanCorp) ofrecen 10%-12% EA*, y algunos bancos digitales o cooperativas pueden ofrecer hasta 13,5% EA*. Verifica directamente con tu entidad, ya que cambian constantemente. *Tasa de referencia. Puede variar mes a mes según condiciones del mercado. Verifica directamente con el banco.
¿Los intereses del CDT están cubiertos por FOGAFÍN?: Sí, FOGAFÍN cubre capital + intereses acumulados hasta $100 millones totales por depositante por entidad (SFC, normativa vigente 2026). Si tu CDT vence y genera $1.2 millones en intereses, esos intereses están cubiertos dentro del límite total. La cobertura es automática; no necesitas hacer nada especial. Si tienes múltiples CDT en diferentes bancos, cada uno está cubierto por $100 millones de forma independiente.
¿Debo declararle a la DIAN los intereses que gano del CDT?: Sí, todos los intereses del CDT son ingresos gravables y deben declararse en la renta anual (DIAN, decreto 2649 de 1993). La tasa de impuesto depende de tu nivel de ingresos totales como independiente (pueden ser 0%, 8%, 19%, 28% o 37% según tramos 2026). Es recomendable separar los intereses en tu contabilidad para calcular correctamente la base gravable. Para decisiones sobre tratamiento fiscal de inversiones, se recomienda consultar con los asesores de tu comisionista de bolsa o entidad financiera vigilada por la SFC, quienes pueden orientarte dentro del marco normativo vigente.