¿Cuál es la diferencia entre CDT y una cuenta de ahorros remunerada?

Un CDT ofrece tasas entre 10% y 13% EA según el plazo, con dinero inmovilizado durante el período pactado (30-360 días). Una cuenta de ahorros remunerada ofrece 2-5% EA* con acceso inmediato a tu dinero sin penalización. Ambos están protegidos por Fogafín hasta $100 millones. El CDT es mejor si puedes dejar el dinero quieto varios meses; la cuenta de ahorros si necesitas liquidez. *Tasa de referencia. Puede variar mes a mes según condiciones del mercado. Verifica directamente con la entidad.

¿Qué pasa si necesito sacar mi dinero antes de que venza el CDT?

Si retiras antes del vencimiento, pierdes parte o todos los intereses según el banco y los días corridos. Algunos devuelven solo DTF + 0-2%, otros cobran comisión equivalente a 30-60 días de interés. Para evitar esto, usa CDT de 30-90 días si crees que necesitarás el dinero, o mantén fondo de emergencia en cuenta remunerada, no en CDT largo plazo.

¿Cómo declaro los intereses del CDT en mi renta como independiente?

Los intereses aparecen en tu declaración de renta anual (formulario 210 DIAN) como ingresos por rendimientos financieros. El banco retiene automáticamente el 19% sobre los intereses. Esta retención se reporta como crédito tributario en tu declaración. Si tu retención fue mayor al impuesto final, solicitas devolución al Fisco. Consulta con un contador sobre tu situación específica según tus ingresos totales del año.

¿Cuál es la tasa de un CDT en 2026 y por cuánto tiempo debo constituirlo?

Según el Banco de la República (abril 2026), las tasas están entre 10% y 13% EA según el banco y el plazo. CDT de 30 días: ~10% EA*; 90 días: ~11% EA*; 180 días: ~12% EA*; 360 días: ~13% EA*. Para independientes que pueden esperar, 180-360 días maximiza rendimiento. Para mayor flexibilidad, renueva CDT de 90 días cada trimestre. *Tasa de referencia. Puede variar mes a mes. Verifica directamente con tu entidad.

Cómo funciona un CDT: Certificado de Depósito a Término en Colombia

Actualizado: 25 de abril de 2026

¿Qué es un CDT y cómo funciona?

Un Certificado de Depósito a Término (CDT) es un producto de inversión que ofrece tasas de interés entre 10% y 13% EA según el plazo y la entidad financiera (Banco de la República, 2026). Funciona así: tú depositas una cantidad de dinero en un banco o entidad vigilada por la Superintendencia Financiera durante un período fijo (30, 60, 90, 180 o 360 días), y al vencimiento recibes tu capital más los intereses generados. Los independientes y trabajadores por cuenta propia encuentran en el CDT una herramienta útil para hacer crecer su fondo de emergencia o reservas sin riesgo de mercado. A diferencia de invertir en acciones o fondos variables, el CDT garantiza una rentabilidad conocida desde el inicio. La tasa se pacta al momento de constituir el CDT y no cambia durante todo el período, lo que permite planificar el flujo de caja de forma predecible.

Componentes clave de un CDT

El CDT contiene cuatro elementos: el capital invertido (cantidad inicial), la tasa de interés pactada (porcentaje anual equivalente), el plazo en días, y la fecha de vencimiento. Al vencimiento, recibes capital + intereses. Si retiras antes del plazo, generalmente pierdes parte de los intereses o pagas una comisión por cancelación anticipada. El dinero está protegido por Fogafín hasta $100 millones por depositante, por banco.

Diferencia entre tasa nominal y efectiva

Las tasas se expresan como EA (Efectiva Anual). Un CDT al 11% EA* significa que si inviertes $1 millón a 90 días, recibirás aproximadamente $275,000 de intereses anualizados, distribuidos proporcionalmente en los 90 días. La tasa es fija y garantizada desde el momento de la constitución. *Tasa de referencia. Puede variar mes a mes según condiciones del mercado. Verifica directamente con la entidad.

¿Quién puede abrir un CDT en Colombia?

Cualquier persona natural (independiente, trabajador, jubilado) o jurídica (empresa, PYME) residente en Colombia con cédula de ciudadanía o extranjería puede constituir un CDT. Para los independientes es especialmente útil porque no requieren comprobante de ingresos ni vinculación laboral formal. Solo necesitas: documento de identidad válido, dinero para invertir (mínimo según la entidad, generalmente desde $500,000) y una cuenta corriente o de ahorros en el banco. Las entidades vigiladas por la Superintendencia Financiera que ofrecen CDT incluyen bancos comerciales, bancos hipotecarios y compañías de financiamiento. Revisa que tu entidad esté verificada en la base de datos de la SFC. Los independientes pueden constituir múltiples CDT en diferentes bancos para diversificar y aprovechar la cobertura de Fogafín, que protege hasta $100 millones por depositante por entidad.

Requisitos documentales mínimos

Necesitas cédula vigente, celular o email válido para recibir confirmación, y el dinero listo para invertir. Algunos bancos piden certificado de ingresos para montos superiores a $50 millones, pero la mayoría de CDT para independientes no exige esto si eres cliente de cuenta corriente o ahorros previamente.

Edad mínima y limitaciones legales

Debes ser mayor de edad (18 años). Menores solo pueden constituirlo con autorización de representante legal. No hay límite máximo de edad. Algunos bancos ponen límites de inversión por cliente, pero puedes constituir múltiples CDT simultáneamente en diferentes entidades.

¿Cuándo es la mejor opción un CDT?

El CDT es la opción ideal cuando buscas rentabilidad segura en plazos cortos a medios (hasta 1 año) y tienes dinero que no necesitarás inmediatamente. Para independientes es especialmente recomendable en estos casos: (1) tienes un fondo de emergencia acumulado que ocupa espacio en ahorros comunes a 0% de interés, (2) esperas hacer una inversión grande en 6 meses y quieres que ese dinero siga creciendo, (3) necesitas conocer exactamente cuánto dinero tendrás disponible en una fecha futura (proyectar flujo de caja), (4) quieres evitar la volatilidad del mercado de valores. Según el perfil de riesgo, los independientes con poco apetito por volatilidad prefieren CDT de 90 a 180 días renovables, mientras que quienes pueden esperar 360 días logran tasas ligeramente superiores*. No es recomendable si necesitarás el dinero antes del vencimiento, ya que el rescate anticipado genera pérdida de intereses. Comparado con cuentas de ahorros remuneradas (2-4% EA*), el CDT rinde 2-3 veces más según el plazo.

Mejor momento para constituir CDT

Generalmente en momentos de tasas de interés elevadas (como 2026, con tasas entre 10-13% EA). Si las tasas suben durante el año, tu CDT mantiene la tasa pactada, así que aprovecha cuando el Banco de la República mantiene tasas reales positivas. Renueva al vencimiento si las condiciones siguen siendo favorables.

Plazo ideal según tu situación

Para independientes con ingresos irregulares: CDT de 90 días (cortos, flexibles). Para autónomos con ingresos estables: CDT de 180 o 360 días (tasas más altas). Evita plazos mayores a 360 días porque pierdes liquidez sin ganancia significativa versus 360 días.

Impuestos y retención en CDT

Los intereses generados por CDT están gravados con impuesto sobre la renta. La entidad retiene directamente el 19% del valor de los intereses (retención en la fuente según artículo 407 del Estatuto Tributario DIAN). Esto significa que si tu CDT genera $100,000 de intereses, recibirás $81,000 netos después de la retención. La retención se considera pago definitivo de impuesto si eres persona natural. Si eres trabajador dependiente y el CDT está a tu nombre (no a nombre de tu empresa), estos intereses se suman a tu renta laboral y pueden afectar tu impuesto anual según tu nivel de ingresos. Los independientes con ingresos bajos pueden recuperar parcialmente esta retención al declarar impuestos si su renta bruta está por debajo de los límites exentos. Para decisiones sobre tratamiento tributario de intereses de CDT, se recomienda consultar con los asesores de tu entidad financiera vigilada por la SFC o con un contador público, quienes pueden orientarte dentro del marco normativo vigente.

Cálculo de rentabilidad neta

Rentabilidad bruta (lo que promete el banco) menos retención en la fuente del 19% = rentabilidad neta. Si inviertes $10 millones a 11% EA por 360 días, recibes $1,100,000 de intereses brutos, pero después de retención (19%), netos son $891,000. Rentabilidad neta efectiva: 8.91% EA aproximadamente.

Declaración de renta con intereses de CDT

Los intereses se reportan en el formulario 210 de la DIAN como ingresos por rendimientos financieros. La retención practicada aparece como crédito tributario. Independientes deben declararlos en el anexo de ingresos no laborales. Si la retención fue superior a tu impuesto a pagar, puedes solicitar devolución al Fisco.

CDT vs otras opciones de inversión para independientes

Para un independiente, la decisión entre CDT y otras opciones depende del perfil de riesgo y horizonte temporal. El CDT ofrece seguridad garantizada (capital protegido por Fogafín) pero rentabilidad modesta. Las cuentas de ahorros remuneradas ofrecen 2-5% EA* con máxima liquidez pero menor rendimiento. Los Fondos de Inversión Colectiva (FIC) de renta fija ofrecen 8-12% EA* con rendimiento variable según el mercado, sin garantía de capital. Los Títulos de Deuda Pública (TES) ofrecen 10-14% EA* con riesgo bajo y mayor liquidez que CDT. Para independientes conservadores sin fondo de emergencia, la secuencia lógica es: (1) CDT de 90 días con dinero inicial, (2) FIC renta fija con excedentes mensuales, (3) TES a largo plazo solo si esperas dinero por herencia o venta de activos. Perfil moderado: combina CDT para base segura + FIC renta variable 20-30% del ahorro. Perfil agresivo: FIC renta variable + acciones BVC. *Tasas de referencia. Pueden variar. Verifica directamente con la entidad.

Preguntas frecuentes

¿Cuál es la diferencia entre CDT y una cuenta de ahorros remunerada?: Un CDT ofrece tasas entre 10% y 13% EA según el plazo, con dinero inmovilizado durante el período pactado (30-360 días). Una cuenta de ahorros remunerada ofrece 2-5% EA* con acceso inmediato a tu dinero sin penalización. Ambos están protegidos por Fogafín hasta $100 millones. El CDT es mejor si puedes dejar el dinero quieto varios meses; la cuenta de ahorros si necesitas liquidez. *Tasa de referencia. Puede variar mes a mes según condiciones del mercado. Verifica directamente con la entidad.
¿Qué pasa si necesito sacar mi dinero antes de que venza el CDT?: Si retiras antes del vencimiento, pierdes parte o todos los intereses según el banco y los días corridos. Algunos devuelven solo DTF + 0-2%, otros cobran comisión equivalente a 30-60 días de interés. Para evitar esto, usa CDT de 30-90 días si crees que necesitarás el dinero, o mantén fondo de emergencia en cuenta remunerada, no en CDT largo plazo.
¿Cómo declaro los intereses del CDT en mi renta como independiente?: Los intereses aparecen en tu declaración de renta anual (formulario 210 DIAN) como ingresos por rendimientos financieros. El banco retiene automáticamente el 19% sobre los intereses. Esta retención se reporta como crédito tributario en tu declaración. Si tu retención fue mayor al impuesto final, solicitas devolución al Fisco. Consulta con un contador sobre tu situación específica según tus ingresos totales del año.
¿Cuál es la tasa de un CDT en 2026 y por cuánto tiempo debo constituirlo?: Según el Banco de la República (abril 2026), las tasas están entre 10% y 13% EA según el banco y el plazo. CDT de 30 días: ~10% EA*; 90 días: ~11% EA*; 180 días: ~12% EA*; 360 días: ~13% EA*. Para independientes que pueden esperar, 180-360 días maximiza rendimiento. Para mayor flexibilidad, renueva CDT de 90 días cada trimestre. *Tasa de referencia. Puede variar mes a mes. Verifica directamente con tu entidad.